如题所述
在日常生活和工作中,报告的用途越来越大,报告中提到的所有信息应该是准确无误的。那么你真正懂得怎么写好报告吗?以下是我帮大家整理的上半年财务分析报告,欢迎大家借鉴与参考,希望对大家有所帮助。
上半年财务分析报告1
一、xxxxxx公司20xx年1月-10月收入情况:
1、xxx公司20xx年1-10月收入实现25.46万元,其中物业管理收入20.13万元;垃圾清运收入1.92万元;车位出租收入(停车费)3.41万元。
2、下面通过与去年同期数据相比进行收入简易分析:
⑴物业管理收入比去年同比增长实现16.1124万元,同比增长率达400%;垃圾清运收入比去年同比增长实现1.0173万元,同比增长率达113%,主要原因:①去年因刘强荣个人问题使公司收入流失一部分,造成去年物业管理收入、垃圾清运收入偏低。②今年2栋业主陆续入住、公司管理水平提高,每月物业管理费能及时收取。
⑵车位出租收入是公司今年采取开源创收,增添新的收费(入)项目,20xx年1月-10月车位出租收入有实现3.406万元。
⑶公司20xx年总收入比去年同期增长实现20.5383万元,同比增长率417%。
二、xxxxx公司20xx年1月-10月费用情况:
1、xxxx公司20xx年1月-10月管理费用58.42万元,其中:物业员工工资19.2349万元;保洁费4.181万元;保安费25.5161万元;办公费2.7916万元;差旅费0.1043万元;低值易耗品摊销1.8114万元;招待费0.4855万元;维修费0.7364万元;电话费0.09万元;培训费0.459万元;物料消耗费0.9282万元;其它2.0825万元。
2、下面通过与去年同期数据相比对主要费用项目进行简易分析:
⑴低值易耗品摊销比去年同比增长实现1.4448万元,同比增长率达394%;物料消耗比去年同比增长实现0.563万元,同比增长率达154%,主要原因:①小区停电时,需耗用柴油发电;今年水管爆裂几次,物料消耗较多。
⑵公司员工工资比去年同比负增长实现0.7629万元,同比负增长率3.81%,主要原因:①去年员工工资含保洁员、保安工资,由于今年1-10月份不含保洁员、保安人员工资,虽然人数减少了,但公司提高其他在岗员工的工资基数,所以仅内部员工工资就已经达到19.2349万元,从另一个角度而言是“不减反增”。
⑶保洁工资比去年同比增长实现4.181万元,同比增长率418%;保安工资比去年同比增长实现25.5161万元,同比增长率2551%,主要原因:已对外包,无法控制人力成本。
三、xxxxx公司财务费用情况:
1、xxxx公司20xx年1-10月财务费用为0.1191万元,其中银行手续费0.0895万元;存款利息-0.0633万元;账户管理费0.0404万元;其他0.525万元。
2、 财务费用比去年有近40倍的增长,主要原因是有段时间汇邦永兴分公司账户被封,所有资金需通过物业账户进出造成财务费用成倍增长。
四、xxxx物业收入、费用综合分析:
1、①xxx公司20xx年1月-10月收入比去年同比增长21万元,同比增长率达417%;②费用比去年同比增长28万元,同比增长率达246%;③营业税金及附加比去年同比增长1万元,同比增长率达397%;④净利润比去年同比负增长9万元,同比负增长率达36.77%
2、综上分析,得出以下结论:
xxxx公司20xx年1-10月份处于亏损状态,亏损原因主要是虽然收入增长速度快、增长幅度大,可因费用开支过大,特别是保安、保洁这两项支出,需要压缩费用开支,减少亏损。
上半年财务分析报告2
一、主要业务指标完成情况
(一)归集方面。
当年新增归集额97,938万元,较上年同期增加18,930万元,增长23.96%。住房公积金缴存余额501,976万元,全市住房公积金缴存总额80.31亿元。
全市建制单位3,654个,人数243,969人。当年新建制单位95个,新增建制人数9,866人,月增归集额350万元。
(二)提取方面。
当年为31,673人次办理提取41,531万元,较上年同期减少1,466万元,降幅3.41%。其中:购房提取5,270万元,偿还贷款本息提取23,588万元,退休提取6,171万元,装修自住住房提取1,698万元,大病提取141万元,其他销户提取4,663万元。
(三)贷款方面。
当年为3,512户职工发放48,568万元住房贷款,较上年同期减少337万元,降幅达到0.69%。当年个贷本金回笼21,738万元,个贷余额已达429,113万元,个贷比为85.48%。个人贷款逾期额75.60万元,逾期率为0.18‰。全市个人住房贷款总额626,829万元。
(四)业务收支方面。
业务收入11,414万元,较上年同期增加3,501万元,增长44.24%;业务支出5,012万元,较上年同期减少1,114万元,降幅达18.18%。
(五)增值收益。
实现增值收益6,402万元,较上年同期增加4,615万元,增幅达258.25%。
二、主要业务的运行特点
(一)归集方面:住房公积金归集额平稳增长。主要是由于:一是公积金缴存基数上调,归集额有所增加;二是新增单位和缴存人数较大。
(二)提取方面:上半年提取额相比去年同期下降了1,466万元,是因为去年上半年为支持屏山县移民搬迁购房提取7,300万元,而今年已无此项提取。今年的还贷提取额度较上年同期增加了5,770万元。
(三)贷款方面:个贷率平稳回落,贷款发放力度相比以前年度有所下降,资金的使用风险降低,可控程度提高。主要是与整个房地产市场的限购等抑制投资性需求的政策有关,再加上今年上半年我市楼盘放量较少,导致贷款发放势头减缓。
(四)增值收益方面:今年上半年增值收益相比去年同期增加了4,615万元,增幅达到258.25%,主要在于6月8日存、贷款利率下调了0.25个百分点,调整了上年度7月到今年5月预提的`“应付职工利息”达1,000万元左右。
三、公积金运行中存在的主要问题
(一)贷款发放量的萎缩导致资金盈余量增加。
近期,宜宾楼盘放量较小,开发商捂盘、购房者持币观望,导致了宜宾楼市成交量下降,公积金贷款发放量出现萎缩。相比前几年资金屡屡出现缺口的情况,今年上半年资金结余达2.96亿元。
(二)政策因素对增值收益的影响。
应付职工住房公积金利息按每年6月30日的挂牌利率计付。6月8日,央行下调了存、贷利率,因为利率调整时间点的原因,上年度7月到今年5月预提的“应付职工利息”做了一次性调整,比预计的利息少付1,000万元左右,使增值收益相应增加了1,000万元左右。预计年内还有1-2次降息,年末将会较大幅度地超计划完成增值收益。
四、下半年的工作建议
(一)关注国家调控政策的走势,评估对中心可能产生的影响。从资金的使用方向和政策方面入手,积极稳妥地制定出相应措施,在未来有计划地降低资金的使用风险。
(二)归集方面:一是有重点、有步骤地推行非公企业的建制;二是抓住经济效益好,在岗人数多的民营企业,加大行政执法的力度,敦促经济效益好的民营企业建立住房公积金制度;三是加大公积金催缴力度,杜绝三期以上的欠缴情况发生。
(三)资金使用方面:预计年内还有1-2次降息,利差空间进一步加大,增值收益会远远超过预期情况,应提前做好对增值收益的分配方案,高度关注利率走势,加强对全市资金使用方面的统筹安排,确保资金高效、安全运作。