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本月不抵扣的发票怎么做账
进项票
本月不抵扣
下月抵扣本月
怎么做账
答:
1、留着以后
月份抵扣
,进项税进入应交税费-待抵扣增值税科目,认证后转让应交税费-应交增值税-进项税;2、不可以
抵扣的
,转让成本费用中,借:成本费用,贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出。什么是进项税和销项税 1、进项税指纳税人购进货物或者接受应税劳务,所支付或者负担的增值税。2、销项税...
不抵扣
勾选
发票怎么做账
答:
不抵扣勾选发票怎么做账 答:不抵扣勾选的发票,
需要价税合计计入成本费用.借;成本费用 贷:银行存款 购进的贷款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务不得抵扣:
(一)贷款服务利息支出进项税额不得抵扣,因为不符合增值税链条关系,按照增值税"道道征道道扣"的原则,对居民存款利息未征税,因此对贷款利息支出...
已
做账未抵扣的
进项税
怎么做账
答:
如果是未抵扣的发票已入账,
税额做在应交税-应交增值税-待抵扣这个明细科目中,等待下月抵扣后再转入到进项税这一账目上.而进项发票没有抵扣有两种情况
,一是已认证未申报,二是未认证未申报.对于这两种情况,国税局专门出了相对应的措施:1、增值税一般纳税人取得的增值税扣税凭证已认证或已采集上报信息但...
收到
发票未抵扣怎么做账
答:
视为
发票未
到,月底先做估价入账,在“应交税费”科目下增设的“待
抵扣
进项税额”的明细科目,该明细下月初红字做相反的分录冲出,再按
发票做账
。1、当月未认证
的发票
的会计分录:借:原材料/库存商品应交税费--应交增值税---待抵扣进项税额 贷:应付账款/应付货款 2、发票在下个月认证了的会计分...
本月
要入账但未认证的进项
发票如何做账
答:
借:成本费用,贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出
。《增值税暂行条例》第十条规定,当纳税人购进的货物或接受的应税劳务不是用于增值税应税项目,而是用于非应税项目、免税项目或用于集体福利、个人消费等情况时,其支付的进项税就不能从销项税额中抵扣。出口免税所以要进行税转出。
专用
发票
勾选
不抵扣怎么做账
答:
具体来说,企业在
做账
时应当按照以下步骤进行:1. 根据收到的专用
发票
,确定其中不能抵扣的部分;2. 在会计账册上开立一张“专用发票未抵扣
记账
凭证”,填写相关信息,并将该凭证记入当期的会计账册中;3. 将
未抵扣的
专用发票作为费用记入当期成本,同时将增值税税额予以扣除;4. 在后续的税务申报工作中...
发票
进项税当月
不抵扣
,下个
月抵扣
,该
怎么
做分录?
答:
发票
进项当月
不抵扣
,会计分录 借:xx资产或费用类科目 借:应交税费~应交增值税(待抵扣税额)贷:银行存款或其他应付款、应付账款等科目 抵扣时 借:应交税费~应交增值税(进项税额)贷:应交税费~应交增值税(待抵扣税额)
不进行
抵扣的发票
应该
怎么做账
?会计分录怎么做?
答:
不进行
抵扣的发票
应该
怎么做账
?收到进行时,借记应交税费——应交增值税(进项税额);如果是开出增值税发票时,应该是贷记应交税费——应交增值税(销项税额),销项-进项=
本月
应该交税金(销项和进项在"应交税费——应交增值税"一个账户上,余额可能是正数或负数,月末都要将余额转入:应交税费-...
进项
发票
当月有部分
不抵扣如何做账
答:
1、你先不要认证不打算
抵扣的发票
,因为增值税是当月认证当月抵扣,当月认证当月
不抵扣
则再不允许抵扣 2、至于账务处理你可以在“其他应付款”下设个“进项税暂挂”(1)采购时 借:原材料 其他应付款--进项税暂挂 贷:应付账款或银行存款等 (2)下月抵扣时 借:应交税金--应交增值税(进项税额...
不抵扣的
进项税
怎么做账
?
答:
如何
避免
不抵扣的
进项税?避免不抵扣的进项税主要需要注意两点:一是要求供应商开具符合规定的增值税专用
发票
;二是要及时办理进项税抵扣手续。如果遇到无法抵扣的情况,可以考虑要求供应商补开发票,或者采取法律途径争取抵扣权利。不抵扣的进项税是企业在购进商品或接受服务时,因各种原因无法享受相应的进项税...
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