如题所述
资产负债表
农会年企01表
编制单位： 2011年12月31日 金额单位：万元
项 目 行次 年初余额 期末余额 项 目 行次 年初余额 期末余额
流动资产： 1 — — 流动负债： 66 — —
货币资金 2 短期借款 67
△结算备付金 3 △向中央银行借款 68
△拆出资金 4 △吸收存款及同业存放 69
交易性金融资产 5 △拆入资金 70
应收票据 6 交易性金融负债 71
应收账款 7 应付票据 72
预付款项 8 应付账款 73
△应收保费 9 预收款项 74
△应收分保账款 10 △卖出回购金融资产款 75
△应收分保合同准备金 11 △应付手续费及佣金 76
应收利息 12 应付职工薪酬 77
应收股利 13 其中：应付工资 78
其他应收款 14 应付福利费 79
△买入返售金融资产 15 #其中：职工奖励及福利基金 80
存货 16 应交税费 81
其中：原材料 17 其中：应交税金 82
库存商品(产成品) 18 应付利息 83
一年内到期的非流动资产 19 应付股利 84
其他流动资产 20 其他应付款 85
流动资产合计 21 △应付分保账款 86
非流动资产： 22 — — △保险合同准备金 87
△发放贷款及垫款 23 △代理买卖证券款 88
可供出售金融资产 24 △代理承销证券款 89
持有至到期投资 25 一年内到期的非流动负债 90
长期应收款 26 其他流动负债 91
长期股权投资 27 流动负债合计 92
投资性房地产 28 非流动负债： 93 — —
固定资产原价 29 长期借款 94
减：累计折旧 30 应付债券 95
固定资产净值 31 长期应付款 96
减：固定资产减值准备 32 专项应付款 97
固定资产净额 33 预计负债 98
在建工程 34 递延所得税负债 99
工程物资 35 其他非流动负债 100
固定资产清理 36 其中：特准储备基金 101
生产性生物资产 37 非流动负债合计 102
油气资产 38 负 债 合 计 103
无形资产 39 所有者权益（或股东权益）： 104 — —
开发支出 40 实收资本（股本） 105
商誉 41 国家资本 106
长期待摊费用 42 集体资本 107
递延所得税资产 43 法人资本 108
其他非流动资产 44 其中：国有法人资本 109
其中：特准储备物资 45 集体法人资本 110
非流动资产合计 46 个人资本 111
47 外商资本 112
48 #减：已归还投资 113
49 实收资本（或股本）净额 114
50 资本公积 115
51 减：库存股 116
52 专项储备 117
53 盈余公积 118
54 其中：法定公积金 119
55 任意公积金 120
56 #储备基金 121
57 #企业发展基金 122
58 #利润归还投资 123
59 △一般风险准备 124
60 未分配利润 125
61 外币报表折算差额 126
62 归属于母公司所有者权益合计 127
63 *少数股东权益 128
64 所有者权益合计 129
资 产 总 计 65 负债和所有者权益总计 130
注:表中带*科目为合并会计报表专用；加△楷体项目为金融类企业专用，带#为外商投资企业专用。
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农会年企01表
编制单位： 2011年12月31日 金额单位：万元
项 目 行次 年初余额 期末余额 项 目 行次 年初余额 期末余额
流动资产： 1 — — 流动负债： 66 — —
货币资金 2 短期借款 67
△结算备付金 3 △向中央银行借款 68
△拆出资金 4 △吸收存款及同业存放 69
交易性金融资产 5 △拆入资金 70
应收票据 6 交易性金融负债 71
应收账款 7 应付票据 72
预付款项 8 应付账款 73
△应收保费 9 预收款项 74
△应收分保账款 10 △卖出回购金融资产款 75
△应收分保合同准备金 11 △应付手续费及佣金 76
应收利息 12 应付职工薪酬 77
应收股利 13 其中：应付工资 78
其他应收款 14 应付福利费 79
△买入返售金融资产 15 #其中：职工奖励及福利基金 80
存货 16 应交税费 81
其中：原材料 17 其中：应交税金 82
库存商品(产成品) 18 应付利息 83
一年内到期的非流动资产 19 应付股利 84
其他流动资产 20 其他应付款 85
流动资产合计 21 △应付分保账款 86
非流动资产： 22 — — △保险合同准备金 87
△发放贷款及垫款 23 △代理买卖证券款 88
可供出售金融资产 24 △代理承销证券款 89
持有至到期投资 25 一年内到期的非流动负债 90
长期应收款 26 其他流动负债 91
长期股权投资 27 流动负债合计 92
投资性房地产 28 非流动负债： 93 — —
固定资产原价 29 长期借款 94
减：累计折旧 30 应付债券 95
固定资产净值 31 长期应付款 96
减：固定资产减值准备 32 专项应付款 97
固定资产净额 33 预计负债 98
在建工程 34 递延所得税负债 99
工程物资 35 其他非流动负债 100
固定资产清理 36 其中：特准储备基金 101
生产性生物资产 37 非流动负债合计 102
油气资产 38 负 债 合 计 103
无形资产 39 所有者权益（或股东权益）： 104 — —
开发支出 40 实收资本（股本） 105
商誉 41 国家资本 106
长期待摊费用 42 集体资本 107
递延所得税资产 43 法人资本 108
其他非流动资产 44 其中：国有法人资本 109
其中：特准储备物资 45 集体法人资本 110
非流动资产合计 46 个人资本 111
47 外商资本 112
48 #减：已归还投资 113
49 实收资本（或股本）净额 114
50 资本公积 115
51 减：库存股 116
52 专项储备 117
53 盈余公积 118
54 其中：法定公积金 119
55 任意公积金 120
56 #储备基金 121
57 #企业发展基金 122
58 #利润归还投资 123
59 △一般风险准备 124
60 未分配利润 125
61 外币报表折算差额 126
62 归属于母公司所有者权益合计 127
63 *少数股东权益 128
64 所有者权益合计 129
资 产 总 计 65 负债和所有者权益总计 130
注:表中带*科目为合并会计报表专用；加△楷体项目为金融类企业专用，带#为外商投资企业专用。
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