如题所述
资产负债表
农会年企01表
编制单位: 2011年12月31日 金额单位:万元
项 目 行次 年初余额 期末余额 项 目 行次 年初余额 期末余额
流动资产: 1 — — 流动负债: 66 — —
货币资金 2 短期借款 67
△结算备付金 3 △向中央银行借款 68
△拆出资金 4 △吸收存款及同业存放 69
交易性金融资产 5 △拆入资金 70
应收票据 6 交易性金融负债 71
应收账款 7 应付票据 72
预付款项 8 应付账款 73
△应收保费 9 预收款项 74
△应收分保账款 10 △卖出回购金融资产款 75
△应收分保合同准备金 11 △应付手续费及佣金 76
应收利息 12 应付职工薪酬 77
应收股利 13 其中:应付工资 78
其他应收款 14 应付福利费 79
△买入返售金融资产 15 #其中:职工奖励及福利基金 80
存货 16 应交税费 81
其中:原材料 17 其中:应交税金 82
库存商品(产成品) 18 应付利息 83
一年内到期的非流动资产 19 应付股利 84
其他流动资产 20 其他应付款 85
流动资产合计 21 △应付分保账款 86
非流动资产: 22 — — △保险合同准备金 87
△发放贷款及垫款 23 △代理买卖证券款 88
可供出售金融资产 24 △代理承销证券款 89
持有至到期投资 25 一年内到期的非流动负债 90
长期应收款 26 其他流动负债 91
长期股权投资 27 流动负债合计 92
投资性房地产 28 非流动负债: 93 — —
固定资产原价 29 长期借款 94
减:累计折旧 30 应付债券 95
固定资产净值 31 长期应付款 96
减:固定资产减值准备 32 专项应付款 97
固定资产净额 33 预计负债 98
在建工程 34 递延所得税负债 99
工程物资 35 其他非流动负债 100
固定资产清理 36 其中:特准储备基金 101
生产性生物资产 37 非流动负债合计 102
油气资产 38 负 债 合 计 103
无形资产 39 所有者权益(或股东权益): 104 — —
开发支出 40 实收资本(股本) 105
商誉 41 国家资本 106
长期待摊费用 42 集体资本 107
递延所得税资产 43 法人资本 108
其他非流动资产 44 其中:国有法人资本 109
其中:特准储备物资 45 集体法人资本 110
非流动资产合计 46 个人资本 111
47 外商资本 112
48 #减:已归还投资 113
49 实收资本(或股本)净额 114
50 资本公积 115
51 减:库存股 116
52 专项储备 117
53 盈余公积 118
54 其中:法定公积金 119
55 任意公积金 120
56 #储备基金 121
57 #企业发展基金 122
58 #利润归还投资 123
59 △一般风险准备 124
60 未分配利润 125
61 外币报表折算差额 126
62 归属于母公司所有者权益合计 127
63 *少数股东权益 128
64 所有者权益合计 129
资 产 总 计 65 负债和所有者权益总计 130
注:表中带*科目为合并会计报表专用;加△楷体项目为金融类企业专用,带#为外商投资企业专用。
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农会年企01表
编制单位: 2011年12月31日 金额单位:万元
项 目 行次 年初余额 期末余额 项 目 行次 年初余额 期末余额
流动资产: 1 — — 流动负债: 66 — —
货币资金 2 短期借款 67
△结算备付金 3 △向中央银行借款 68
△拆出资金 4 △吸收存款及同业存放 69
交易性金融资产 5 △拆入资金 70
应收票据 6 交易性金融负债 71
应收账款 7 应付票据 72
预付款项 8 应付账款 73
△应收保费 9 预收款项 74
△应收分保账款 10 △卖出回购金融资产款 75
△应收分保合同准备金 11 △应付手续费及佣金 76
应收利息 12 应付职工薪酬 77
应收股利 13 其中:应付工资 78
其他应收款 14 应付福利费 79
△买入返售金融资产 15 #其中:职工奖励及福利基金 80
存货 16 应交税费 81
其中:原材料 17 其中:应交税金 82
库存商品(产成品) 18 应付利息 83
一年内到期的非流动资产 19 应付股利 84
其他流动资产 20 其他应付款 85
流动资产合计 21 △应付分保账款 86
非流动资产: 22 — — △保险合同准备金 87
△发放贷款及垫款 23 △代理买卖证券款 88
可供出售金融资产 24 △代理承销证券款 89
持有至到期投资 25 一年内到期的非流动负债 90
长期应收款 26 其他流动负债 91
长期股权投资 27 流动负债合计 92
投资性房地产 28 非流动负债: 93 — —
固定资产原价 29 长期借款 94
减:累计折旧 30 应付债券 95
固定资产净值 31 长期应付款 96
减:固定资产减值准备 32 专项应付款 97
固定资产净额 33 预计负债 98
在建工程 34 递延所得税负债 99
工程物资 35 其他非流动负债 100
固定资产清理 36 其中:特准储备基金 101
生产性生物资产 37 非流动负债合计 102
油气资产 38 负 债 合 计 103
无形资产 39 所有者权益(或股东权益): 104 — —
开发支出 40 实收资本(股本) 105
商誉 41 国家资本 106
长期待摊费用 42 集体资本 107
递延所得税资产 43 法人资本 108
其他非流动资产 44 其中:国有法人资本 109
其中:特准储备物资 45 集体法人资本 110
非流动资产合计 46 个人资本 111
47 外商资本 112
48 #减:已归还投资 113
49 实收资本(或股本)净额 114
50 资本公积 115
51 减:库存股 116
52 专项储备 117
53 盈余公积 118
54 其中:法定公积金 119
55 任意公积金 120
56 #储备基金 121
57 #企业发展基金 122
58 #利润归还投资 123
59 △一般风险准备 124
60 未分配利润 125
61 外币报表折算差额 126
62 归属于母公司所有者权益合计 127
63 *少数股东权益 128
64 所有者权益合计 129
资 产 总 计 65 负债和所有者权益总计 130
注:表中带*科目为合并会计报表专用;加△楷体项目为金融类企业专用,带#为外商投资企业专用。
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