问一下关于报销的事。单位同事报销，提前在我这预支100元。实际支出14

问一下关于报销的事。
单位同事报销，提前在我这预支100元。实际支出141元。其中有发票的57元，没发票的84元。同事自己垫付的41元已经还他了。现在想问一下，账怎么做？老板想让84挂账，走其他应收款，年底一起找条子冲。那我做凭证怎么体现之前支付100，之后支出41，管理费用57其他应收款84？科目怎么写？

推荐答案 2016-10-27

遇到这种老板真麻烦，以后每个员工都这样财务怎么好处理，不是额外找事吗？
有票的57根据情况选择科目，管理费用，销售费用或者其他，无票84挂其他应收，无票的是你们老板找票冲？挂他头上，然后你自己要做个备查，免得到时候不知道这些无票的是怎么回事。追问

那41怎么办？因为他花了141，之前借了100。41我还他了，这个怎么做凭证？让他再写一张借款单？要不，挂的账不对呀。谢谢。

追答

同志，明显的你们老板喊你做假账啊。
他的意思是有票的做费用，没票的挂往来。
借支：
借：其他应收款 100
贷：现金 100
报销时：
借：管理费用 57
其他应收款 84
贷：其他应收款 100
现金 41
可以简写：
借：管理费用 57
贷：现金 41
其他应收款 16
最终还有其他应收款余额84（无票）
做账只能这样做，然后你自己登记备忘，哪年哪月多少号凭证往来是已经冲抵完了，只是票据不齐，暂时挂账，年底找发票冲账。
如果你们老板发话，员工必须要把票补齐才能报销，那你就自己跟员工商量，赶紧找票来，不然不销账。

分内外账的话内账这么做，外账就只有不做了，白条和发票一起写一张报销单怎么行，以后如果非要做账就喊填报销单时，正规发票和白条分开写报销单，或者找其他发票抵。白条肯定是不能入外账的。

你是会计，你知道怎么做最合适，不要什么都听老板的。