我在库存现金里拿了3毛钱，拿卡（不是对公卡）去信用社提了138元，然后去温州银行交了电费。（138.26元）请问怎么做凭证？
如果是公款办的卡，取款时：
借：现金 138.00
贷：其他货币资金—**卡 138.00
交水电费：
借：管理费用—水电费 138.26
贷：现金 138.26
如果不是公款办的卡（等于借用私人的钱）
借：管理费用—水电费 138.26
贷：现金 0.26
其他应付款 138.00
从库存现金中归还138元
借：其他应付款 138.00
贷：现金 138.00
计提工资时：
借：管理费用--35852.27
生产成本--10793.48
贷：应付职工薪酬--工资 46645.45
发放工资时：
借：应付职工薪酬--工资 46645.45
贷：库存现金
银行存款
应交税费--个人所得税 1964.77
其他应付款--社保（个人负担部分）
其他应付款--住房公积金（个人负担部分） 工资总额-应扣保险-应交税金-其他应扣款中的应扣保险和应交税金\其他应扣款如何做凭证 ?是以工资总额做借应发工资还是以工资实发那块借应发工资。
贷：现金--库存现金 0.26
贷：现金--其它现金 138
如果你们的私户现金和库存现金放在一起的话直接贷现金我138.26就可以了。
祝你好运！追问
那我去银行取款这步不用写分录么，好像我这张卡做帐的话是写 其他货币资金的，上次看会计这么写过？
追答如果是其它货币资金就这样作：
借：管理费用-水电费或制造费用--水电费138.26
贷：现金--库存现金 0.26
贷：其他货币资金 138
记账凭证是会计凭证中最常见，最常用的一种。记账凭证是会计从业者对审核无误的原始凭证，按照指定的填写规范用于统一记账的凭证。
借：管理费用--水电费138.26
贷：其他货币资金-××卡 138
贷：现金--库存现金 0.26
收了货款应该怎么做凭证?
一，凭证如下：1，发票已开，货款未收到时，应作会计分录： 借：应收账款——××单位 贷：主营业务收入—— 应交税金——增值税（销项税） 2，收到货款时，应作会计分录： 借：银行存款 贷：应收账款——××单位二，做会计分录流程： 1、 分析经济业务； 2、 确定会计科目； 3、 根据科目...
会计凭证怎么做?有Excel模板吗?
填写凭证内容：在凭证上填写日期、摘要、会计科目、借贷金额等关键信息。摘要应简明扼要地描述交易事项。 审核与签字：凭证制作完成后，应由相关人员进行审核，确认无误后签字或盖章。Excel模板的使用： 获取模板：可以通过网络搜索或专业会计软件获取现成的会计凭证Excel模板。 模板内容：这些模板通常包含了账簿...
用友U8怎么做转账凭证?
1、首先以张强（编号：102；密码：102）的身份使用100账套登录到“企业应用平台”。2、点击“业务工作”选项卡。如图按“财务会计”→“总账”→“期末”→“转账定义”→“自定义转账”的顺序分别双击各菜单。3、如图在弹出的“自定义转账设置”窗口中点击“增加”。4、在弹出的“转账目录”中，“转...
银行进账单怎么做凭证
银行回单作为公司付款或收款的凭证，是不可或缺的原始记录。没有发票的情况下，只要有进账单或银行回单，就可以判断是否为新款项或期前挂账款。如果是新款项，必须附有发票；如果是收回以前的挂账款，则只需进账单或银行回单。银行回单作为付款凭证时，会计处理为：借：应付账款 贷：银行存款 在实际操作...
记账凭证怎么做
根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证：收款凭证：当收到现金或银行存款时，根据相关的原始凭证填制收款凭证。付款凭证：当支付现金或银行存款时，根据相关的原始凭证填制付款凭证。转账凭证：对于不涉及现金和银行存款的经济业务，根据原始凭证或原始凭证汇总表填制转账凭证。登记现金日记帐和银行存款日记帐...
进货凭证怎么做
在采购商品或原材料时，需要制作进货会计凭证以记录交易。凭证应当包含购买的具体信息，以便进行账目管理。以下是两个主要的分录类型，根据购买者的税务状况有所不同。对于普通纳税人，当进行进货交易时，会计分录通常如下：借记库存商品或原材料，贷记应交税费-应交增值税-进项税，总金额等于购货款加上增值...
会计凭证怎么做
签名：审核人和制证人应在凭证上签名，以示负责。注明日期：在签名旁边注明审核日期，确保凭证的时效性。有序保存：按时间顺序保存：将凭证按照制作日期的先后顺序进行保存，便于查阅和管理。便于查阅和管理：确保凭证的保存地点安全、整洁，便于随时查阅。准确的会计凭证制作对于企业的财务管理至关重要，它...
会计凭证怎么做账
借方科目与贷方科目的金额都在同一行的“金额”栏内填列。 会计凭证怎么做会计凭证需要根据每一张原始凭证进行填制，或根据若干张同类原始凭证汇总编制，也可以根据原始凭证汇总表填制。但不得将不同内容和类别的原始凭证汇总填制在一张记账凭证上。会计人员应当根据经济业务的内容，按照会计制度的规定，...
新手用用友怎么做凭证
制作凭证的具体步骤包括：打开用友软件，定位至“凭证”菜单，选择“新增凭证”选项，然后根据要求填写凭证信息，如凭证类型、日期及编号等。接着，在凭证编辑界面上，通过点击“科目”按钮，输入会计科目和相应的金额。若需要添加附件，可以点击“附件”按钮，上传相关文档。最后，仔细检查凭证信息无误后，...
凭证怎么做
1. 填写日期 日期填写：在记账凭证上首先填写日期，通常写当月的最后一天。2. 编写摘要 摘要内容：摘要应简明扼要地描述记账凭证的主要内容，例如支付费用、偿还借款等。3. 确定科目 一级科目：根据经济业务的性质确定一级科目，如“管理费用”。 二级科目：在确定了一级科目后，进一步找到对应的二级科目...
