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2008年10月资产负债表 2008年10月损益表
编制单位: 金额单位：元 金额单位：元
资产 行次 年初数 期末数 资产 行次 年初数 期末数 项目 行次 本月数 本年累计数
流动资产： 流动负债： 一、主营业务收入 1
货币资金 1 短期借款 30 1
短期投资 2 应付票据 31 减：主营业务成本 2
应收票据 3 应付账款 32 3
应收账款 4 预收账款 33 营业费用 3
减：坏账准备 5 其他应付款 34 5
应收账款净额 6=4-5 应付工资 35 主营业务税金及附加 4
预付账款 7 应付福利费 36 7
应收补贴款 8 未交税金 37 二、主营业务利润 5=1-2-3-4
其他应收款 9 未付利润 38 9
存货 10 其他未交款 39 加：其他业务利润 6
待摊费用 11 预提费用 40 11
待处理流动资产净损失 12 一年内到期的长期负债 41 减：管理费用 7
一年内到期的长期债券投资 13 其他流动负债 42 13
其他流动资产 14 财务费用 8
流动负债合计 43=30—42之和
流动资产合计 15=1—3+6—14之和 长期负债： 三、营业利润 9=5+6-7-8
长期投资： 长期借款 44
长期投资 16 应付债券 45 加：投资收益 10
固定资产： 长期应付款 46
固定资产原价 17 其他长期负债 47 补贴收入 11
减：累计折旧 18 其中：住房周转金 48 18
固定资产净值 19=17-18 营业外收入 12
固定资产清理 20 长期负债合计 49=44—47之和 20
在建工程 21 递延税项： 减：营业外支出 13
待处理固定资产净损失 22 递延税款贷项 50 22
固定资产合计 23=19—22之和 加：以前年度损益调整 14
无形资产及递延资产： 负债合计 51=43+49+50
无形资产 24 所有者权益： 四、利润总额 15=9+10+11+12-13-14
递延资产 25 实收资本 52 25
资本公积 53 减：所得税 16
无形资产及递延资产合计 26=24+25 盈余公积 54 26=24+25
其他长期资产： 其中：公益金 55 五、净利润 17=15-16
其他长期资产 27 未分配利润 56 补充资料：
递延税项： 所有者权益合计 57=52+53+54+56 1、本期应付工资发生额 18
递延税款借项 28 2、本期水电费用发生额 19
资产总计 29=15+16+23+26+27+28 负债及所有者权益合计 58=51+57 3、本期利息支出 20
补充资料：1、已贴现的商业承兑汇票______________________元； 4、法人资本______元； 4、本期生产用固定资产净增加额 21
2、已包括在固定资产原价内的融资租入固定资产原价___________元； 5、个人资本_____元；
3、国家资本_____________元； 6、外商资本______元。 单位负责人： 财会负责人： 复核： 制表：
单位负责人： 财务负责人： 复核： 制表：
编制单位: 金额单位：元 金额单位：元
资产 行次 年初数 期末数 资产 行次 年初数 期末数 项目 行次 本月数 本年累计数
流动资产： 流动负债： 一、主营业务收入 1
货币资金 1 短期借款 30 1
短期投资 2 应付票据 31 减：主营业务成本 2
应收票据 3 应付账款 32 3
应收账款 4 预收账款 33 营业费用 3
减：坏账准备 5 其他应付款 34 5
应收账款净额 6=4-5 应付工资 35 主营业务税金及附加 4
预付账款 7 应付福利费 36 7
应收补贴款 8 未交税金 37 二、主营业务利润 5=1-2-3-4
其他应收款 9 未付利润 38 9
存货 10 其他未交款 39 加：其他业务利润 6
待摊费用 11 预提费用 40 11
待处理流动资产净损失 12 一年内到期的长期负债 41 减：管理费用 7
一年内到期的长期债券投资 13 其他流动负债 42 13
其他流动资产 14 财务费用 8
流动负债合计 43=30—42之和
流动资产合计 15=1—3+6—14之和 长期负债： 三、营业利润 9=5+6-7-8
长期投资： 长期借款 44
长期投资 16 应付债券 45 加：投资收益 10
固定资产： 长期应付款 46
固定资产原价 17 其他长期负债 47 补贴收入 11
减：累计折旧 18 其中：住房周转金 48 18
固定资产净值 19=17-18 营业外收入 12
固定资产清理 20 长期负债合计 49=44—47之和 20
在建工程 21 递延税项： 减：营业外支出 13
待处理固定资产净损失 22 递延税款贷项 50 22
固定资产合计 23=19—22之和 加：以前年度损益调整 14
无形资产及递延资产： 负债合计 51=43+49+50
无形资产 24 所有者权益： 四、利润总额 15=9+10+11+12-13-14
递延资产 25 实收资本 52 25
资本公积 53 减：所得税 16
无形资产及递延资产合计 26=24+25 盈余公积 54 26=24+25
其他长期资产： 其中：公益金 55 五、净利润 17=15-16
其他长期资产 27 未分配利润 56 补充资料：
递延税项： 所有者权益合计 57=52+53+54+56 1、本期应付工资发生额 18
递延税款借项 28 2、本期水电费用发生额 19
资产总计 29=15+16+23+26+27+28 负债及所有者权益合计 58=51+57 3、本期利息支出 20
补充资料：1、已贴现的商业承兑汇票______________________元； 4、法人资本______元； 4、本期生产用固定资产净增加额 21
2、已包括在固定资产原价内的融资租入固定资产原价___________元； 5、个人资本_____元；
3、国家资本_____________元； 6、外商资本______元。 单位负责人： 财会负责人： 复核： 制表：
单位负责人： 财务负责人： 复核： 制表：
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