我不太明白,请帮我解答一下:
1.进项税和销项税怎么处理法.当本年12月份结束时,我们的进项税额还是大于销项税额.怎么办?难道再转到下年去吗?
2.9月我们买的办公用品,开的增值税发票,是不是也可以抵扣啊?税金是300.可是当在月底,我做国税增值税纳税申报表附表二时,我填了个进项税转出额.就把这300转出去了,我也不明白怎么回事,这个月报表时,有个上期留抵税额,就无法填上300了.请问这个问题我是不是不用管他了呢?
如果应交税金借方有300.余额,怎么办哪?怎么处理呢
1、只要增值税发票已认证，就可以结转到下个年度
2、办公用品是不可以抵扣的，如果你把发票认证了，就需要做转出。“这个月报表时,有个上期留抵税额,就无法填上300了”这个我不明白你指的什么，有转出进项税那栏，跟上期留抵税额并无关系的，你下月报税时，转出那300就行。
应交税金期末本来就应该有余额的，借方或是贷方有余额都是正常的。
2、办公用品是不可以抵扣的，如果你把发票认证了，就需要做转出。“这个月报表时,有个上期留抵税额,就无法填上300了”这个我不明白你指的什么，有转出进项税那栏，跟上期留抵税额并无关系的，你下月报税时，转出那300就行。
应交税金期末本来就应该有余额的，借方或是贷方有余额都是正常的。
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第1个回答 2008-12-15
1.结转下年就可以；
2.办公用品不能抵扣，你做进项税转出是对的，这个月做报表时，就不用管那300元了。
2.办公用品不能抵扣，你做进项税转出是对的，这个月做报表时，就不用管那300元了。
第2个回答 2008-12-15
1、当然要结转到下个月啊。不过你最好看看你今年税负够不够，如果可以解释得过的话也是可以的。
2、办公用品不能抵扣。只要是你买回公司的商品是用来销售的，那些才可以作为进项税抵扣，其他的都不行。我觉得你还是问一下你当地的金税公司，或是你公司的专管员，这样会保险一点。
2、办公用品不能抵扣。只要是你买回公司的商品是用来销售的，那些才可以作为进项税抵扣，其他的都不行。我觉得你还是问一下你当地的金税公司，或是你公司的专管员，这样会保险一点。
