如题所述
商品已经出库，当然要全额结转，你没结转借：主营业务成本 贷：分期收款发出商品主营业务成本和库存都对，也就是说实物对得上，是不是有价格差异？检查一下你的账面金额，可能问题出现在这。一般是会计的帐是对的，它是按发票入账的。出库是按出库单出的。库存帐只是和实物对了，不能说财务帐不对。这里边有好些愿意的。进货时数量对吗，是不是库管员擅自出库的，自然损耗是否计算等。应该查一下库房的原因。最后在查财务账。贷：库存商品借：主营业务成本贷：分期收款发出商品 还有，你可能错的是，往往是在开出增值税发票时才做账。在此之前还是库存商品，其缺点是账实是不一致，经不起税务检查。好处自然是延缓纳税了。追问： 不是的，是有时候已经出库，没有对账也没有开销项税发票也没有收款，是不是这样就会影响 回答： 1、借：发出商品 贷：库存商品（不与对方对应收，但发出商品数量还是应该与对方核对的）2、根据税法规定，采取赊销和分期收款方式销售货物，为书面合同约定的收款日期的当天，无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的，为货物发出的当天。所以，60天结算日时，无论是否收到货款，均需开出发票，并根据会计准则规定确认收入。借：应收账款贷：应交税费-应交增值税（进项）贷;营业收入
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