增值税专用发票如果不小心用复写纸印上了一个字迹算作废了吗？

增值税专用发票如果不小心用复写纸印上了一个字迹一般是不算作废的。

增值税发票第三联用复写纸印了两个字上去不影响使用，第三联是购货方记账联，也就是发票联，是购货方入账要贴进凭证的联次。

认证的增值税专用发票金额、税额、开票日期还有密码区没有问题就可以通过认证的，如果扫描认证的时候通不过；个人可以直接手工输入。

通知发票已作废的单位，向对方说明情况，对方还未认证的情况下，让其退回发票联和抵扣联，重新开具正确的发票。如果对方已经认证了，那就需要做进项税额转出，需要重新开具正确的发票，让对方重新认证抵扣。

增值税专用发票是由国家税务总局监制设计印制的，只限于增值税一般纳税人领购使用的，既作为纳税人反映经济活动中的重要会计凭证又是兼记销货方纳税义务和购货方进项税额的合法证明；是增值税计算和管理中重要的决定性的合法的专用发票。

扩展资料：

增值税专用发票必须按下列规定开具：

1、项目填写齐全，全部联次一次填开，上、下联的内容和金额一致。

2、字迹清楚，不得涂改。如填写有误，应另行开具专用发票，并在误填的专用发票上注明“误填作废”四字。如专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也应按填写有误办理。

3、发票联和抵扣联加盖单位发票专用章，不得加盖其他财务印章。根据不同版本的专用发票,财务专用章或发票专用章分别加盖在专用发票的左下角或右下角，覆盖“开票单位”一栏。发票专用章使用红色印泥。

4、纳税人开具专用发票必须预先加盖专用发票销货单位栏戳记。不得手工填写“销货单位”栏，用手工填写的，属于未按规定开具专用发票，购货方不得作为扣税凭证。专用发票销货单位栏戳记用蓝色印泥。

5、开具专用发票，必须在“金额”、“税额”栏合计（小写）数前用“￥”符号封顶，在“价税合计（大写）”栏大写合计数前用“ ”符号封顶。

购销双方单位名称必须详细填写，不得简写。如果单位名称较长，可在“名称”栏分上下两行填写，必要时可出该栏的上下横线。

参考资料来源：百度百科-增值税专用发票