新手的，在一家小公司做会计，都没有业务发生，每个月就做点费用的账，这些费用都是老板垫付的，我想知道该怎么做账？每个月我做的费用是借：管理费用 贷：其他应付款-法人 做工资的时候也是借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应付款-法人 如果每个月都是这样子做那么老板垫付不是很多，其他应付款这个科目数据也很大，到底是怎么样的，是不是公司没有钱的时候先借法人的，等公司有钱了再还给法人 ，拿到底应该怎么样子做，我查一下资料，好像是法人借给公司的时候是借：库存现金 贷：其他应付款-法人 支付费用和工资的时候是借：管理费用 贷：库存现金 借：应付职工薪酬-工资 贷：库存现金
无非就是省了一部的嘛，如果每月只给你发票而不是给你现金 然后你再付出去的那种 ，你就只要做 借：管理费用 贷：其他应付款-法人 就好了。
如果是先给你现金，然后你再支付的话 就是借：库存现金 贷：其他应付款-法人 支付费用和工资的时候是借：管理费用 贷：库存现金 借：应付职工薪酬-工资 贷：库存现金。
不过 这个公司通过你的描述，貌似没有注册资本的。。。追问
如果是先给你现金，然后你再支付的话 就是借：库存现金 贷：其他应付款-法人 支付费用和工资的时候是借：管理费用 贷：库存现金 借：应付职工薪酬-工资 贷：库存现金。
不过 这个公司通过你的描述，貌似没有注册资本的。。。追问
是啊，没有的，实际进账是没有的，那如果都是借：管理费用 贷：其他应付款-法人 这样子的话其他应付款挂在法人那里不是很多的吗？
追答到时候 转成实收资本就好了。反正他没有实际出资，不过最好还是让法人直接转账到公司户，备注出资，做实收资本，然后再把钱给法人，转销掉应付款就好了。
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第1个回答 2015-10-22
如果在这里没有得到合适的答案，建议你到论坛里咨询一下，那里专业的人比较多一些，看看能不能给您一个合适的答案。追问
哦，好的，谢谢，哪个论坛好呢
