1、1日收到投资者追加投资2000 万元存入银行
2、1日 购进生产线用于产品生产, 设备价款,896万元;运单明注的运费4万元 ,款项以银行存款支付。
3、1日 向银行借入1 年期的借款200 万元、,存入银行。
4、2日 向A 公司购进甲材料1000 吨, 单价1000 元, 增值税款为170000元 ;购进乙材料2000 吨 ,单价为500元, 增值税款为170000 元 .款项尚未支付; 同时以银行存款支付上述材料的运费7020 元 ,按照材料买价分摊运费, 甲乙材料各分摊运费3510 元
5、4日 购进乙材料 1000吨, 单价 520元 ,增值税款88400 元; 购进甲材500 吨 ,单价为,960元 ,增值税款为,81600元。冲销原预付货款50000 元,余款尚未支付。 同时以现金支付材料的运费2340 元, 按照材料买价分摊运费,甲材料负担运费1123.20 元 ,乙材料负担运费1216.80 元 .材料验收入库结转材料采购成本.
6、6日 采购甲材料1000 吨, 单价为900元, 增值税款153000 元, 以转账支票支付全部材料款, 材料未到。
7、9日 以银行存款834555 元缴纳税款
8、10日 以银行存款2340000 元偿还所欠A 公司材料款。
9、12日 以银行存款 1000000元偿还前欠 B公司材料款
10、12 日,2日购进的材料到达, 验收入库 ,结转材料采购成本。
11、14日 从银行提取现金 1000000元, 发,11 月份的工资
12、15日向C 公司销售A 产品一批, 数量800 件 ,含税单价 ,5000,其中货,4273.50 元, 税726.50 元。 销售B 产品500 件, 含税单,4000元 ,其中货,3418.80 元 ,税,581.20 元, 货款尚未收到, 同时以支票支付售产品的包装费及搬运费1200 元( 包括在货运单中)
13、15日 王五一预借差旅费 5000元现金
14、15日 向D 公司销售A 产品一批,数量400 件, 含税单价,4800元,其中货款 4102.56元, 税款 697.44元。 销售B 产品 300件,含税单,4200元, 其中货款3589.74 元 ,税610.26 元, 货款存入银行。
15.、16 以银行存款支付行政管理部门电费8000 元, 产品生产用电,20000元; 以支票支付管理部门的办公用品5000 元
16、18日 向 E公司预收货款30000 元存入银行
17、19日 以支票支付修理费50000 元 ,(该企业采用按月预提固定资产修理费办法, 已预提46000 元 其余作为当期费用)。
18、20日 银行通知 C公司支付货款和包装费
19、20日, ,6日购进的材料验收入库。
20、21日 以支票预付应由下年管理费用负担的材料仓库租金144000 元
21、25日 王五一出差回来, 报销差旅,5080 元( 其中北京至成都往返飞机票2 张, 金额,2740元, 住宿票,1张 1200元 ,餐票5张410 元, 市内交通10张150 元 ,补贴500元) 其余款项以现金补足。
22、25日 以现金支票支付销售产品的广告费10000 元
23、日25 销售预收货款的B 产品一批600 件 ,含单价,4300元 ,其中货款3675.21
元, 税款,624.79元. 冲销原预收货款 30000元, 同时收到剩余部分的货款存入银行
24、30日 收到出借包装物的押金8000 元存入银行。
贷:实收资本2000
借:固定资产900
贷:银行存款900
借:银行存款200
贷:短期借款200
借:在途物资——甲100.3510
——乙100.3510
00.3510
应交税费——应交增值税(进项税额)34
贷:应付账款234
银行存款0.7020
借:原材料——乙52.11232
——甲 48.12168
应交税费——应交增值税(进项税额)17
贷:预付账款5
应付账款112
库存现金0.234
借:在途物资90
应交税费——应交增值税(进项税额)15.3
贷:银行存款105.3
借:应交税费——应交增值税(已交税金)83.4555
贷:银行存款83.4555
借:应付账款——A公司234
贷:银行存款234
借:应付账款——B公司100
贷:银行存款100
借:原材料——甲100.3510
——乙100.3510
贷:在途物资——甲100.3510
——乙100.3510
借:库存现金100
贷:银行存款100
借:应付职工薪酬——工资100
贷:库存现金100
12借:应收账款——C0.9
贷:主营业务收入0.76923
应交税费——应交增值税(销项税额)0.13077
借:其他应收款——王五一0.5
贷:库存现金0.5
借:银行存款0.9
贷:主营业务收入0.769230
应交税费——应交增值税(销项税额)0.130770
借:销售费用0.12
贷:银行存款0.12
借:其他应收款——王五一0.5
贷:库存现金0.5
借:管理费用0.13
制造费用2
贷:银行存款2.13
借:银行存款0.3
贷:预收账款0.3
借:预提费用4.6
管理费用0.4
贷:银行存款5
借:银行存款0.9
贷:应收账款——C0.9
借:原材料90
贷:在途物资90
借:待摊费用14.4
贷:银行存款14.4
借:管理费用0.508
贷:其他应收款——王五一0.5
库存现金0.008
借:销售费用1
贷:银行存款1
借:预收账款0.43
贷:主营业务收入0.3675.21
应交税费——应交增值税(销项税额)0.062579
借:银行存款0.13
贷:预收账款0.13
借:其他应付款——押金0.8
贷:银行存款0.8
预收账款 是不是打错了 应该是3000元 才要补货款 ,如果是30000元还要退。
借:银行存款 20000000
贷:实收资本 20000000
2.借:固定资产 9000000
贷:银行存款 9000000
3.借:银行存款 2000000
贷:短期借款 2000000
4借:在途物资——甲材料1003510
在途物资——乙材料1003510
应缴税费——应交增值税——进项税额3470000
贷:应付账款——A公司2347020
5借:在途物资——甲材料480000
在途物资——乙材料520000
应缴税费——应交增值税——进项税额170000
贷:预付账款50000
应付账款1120000
借:在途物资——甲材料1123.20
在途物资——乙材料1216.80
贷:库存现金2340
借:原材料——甲材料1484632.20
原材料——乙材料1524726.80
贷:在途物资——甲材料1484632.20
在途物资——乙材料1524726.80
6借:在途物资——甲材料900000
应缴税费——应交增值税——进项税额153000
贷:银行存款1053000
7借:应缴税费834555
贷:银行存款834555
8借:应付账款——A公司2340000
贷:银行存款2340000
9借:应付账款——B公司1000000
贷:银行存款1000000
10借:原材料——甲材料900000
贷:在途物资——甲材料900000
11借:库存现金1000000
贷:银行存款1000000
先做这些吧,菜鸟一枚,难免出错