老会计或干过审计的看看，新手别看了比较乱
简单介绍下
事情是这样的：
我们公司是一个独立法人的私营企业，是个管道设计单位
我是这公司的出纳，接手的时候，保险柜中的现金有2万，已付款未入账的单子是98万，企业法人欠公司20万元欠条一张！
当时的现金账本上的余额是100万，有20万是未付款已经下账（是工资，不是一个月的，是每个月有5万，攒出的这20万）
也就是说现在所有票据加现金加起来比账本上多了20万
后来会计说想把这帐弄平了，就让我把交接时法人的那个10万元借条和10万元现金给法人了， 但没有打收据。（当时要了法人说账本平了就行了，没给打，我当时也是刚干几天没有经验，觉得她说的也对也就没较劲）
现在的请款是这样 现金+已付款未入账的=现金日记账上的金额
这样的账本算是平的吗？ 事情已经过去1年多了，我也是突然才发现的
如果不算平怎么补救一下呢？ （当时那20万入账的工资，具体是瞎编的人名，冲账用的还是别的原因，我就不太清楚了。）
麻烦老会计看看 真挺着急的 从我着每次报销连1分我都不多收也不少收的
这要是说不清也太冤了，急死我了。
首先谢谢 前面2位，真的谢谢你们，心里踏实多了， 还有一点说下，就是 那20万为付款已入账，在与上任出纳交接时 他做了个 现金 调节表，把这笔钱写出来了， 那到时我与下任出纳交接的时候这笔没有了 没关系吗？
顺便问下 16666.7（税后） 按1600无税那个标准 税前应该是多少？ 麻烦大家了，真心的谢谢各位
哦，会计已经走了！与下任出纳交接时，以下步骤供你参考：
一、把那20万的情况写在移交清单上或单独写情况说明，找法人签字，如果还能找到原来的会计最好让他也签字。我想你们那是私营单位，法人就是老板，所有财产都是老板的，老板没必要自已贪自已的钱，他没理由不签名。找法人签名时，要装得傻呼呼的根本不知道怎么回事，只是为了说明情况一样，越傻越没人防范你。当然，在他们没签字前先不让下任出纳知道，以免节外生枝。
二、如果第一步失败，那么我认为你入账的工资表应该是签了名，而且领导也批了字，一直也没人来领现金，那么以后应该不会暴露这个问题。你在移交单上就不必再提这笔钱了，就当是真的发了工资就行了。
三、万一日后有人抖出这事，会计和法人的责任比你大多了，首先法人签批了虚假工资表，会计又拿去入了账，他们要承担很大的责任，你不用怕，他们比你还怕出问题呢！以后记得搞财务就讲手续完善，收、付款都必须有凭有据。
相信你吉人自有天相，祝好运！
朋友，你的分不加给我都对不起我啊！呵呵，我刚才好不容易回答了你的问题，结果不知怎么竟然没提交到，看你那么急还是再说一遍吧！
你的账是平的，你接手时是平的，现在也是平的，平是平但有问题。你这样想，你接手时已经付款但没入账单据98万和借条20万共计118万，因为没入账你就把这118万当成现金来看待，118万加上真正的现金2万就是120万，也就是你接手时现金应该有120万，但当时账上余额只有100万，是因为有20万元没付款但实际已经入账的工资表，这20万实际没付但入了账，账上余额自然就比库存现金少了20万元，这20万元用会计术语表述叫做套取现金，通过编造虚假工资表把现金套出来留作他用。既然用工资表套了20万账上余额自然减少20万，120万减20万就等于100万了，所以你的账是平的。
用工资表套出来的20万本来应该放到一边留起给工资表上的人发工资，但你们的会计却让你给了法人。你干了一年多了也没人来领那20万工资，那就更加证明那几张工资表是假的，就是你的会计和法人为了套现金而造的。
如果以后不会有人来领那20万工资就不会暴露任何问题，因为账是平的。那20万元是会计虚造工资表套取的现金被法人拿走了，这就是贪污的一种方式。就好象你明明没买衣服却开了买衣服的发票来报销现金的道理是一样的，只是你的会计和法人用的是虚假工资表而已。
我个人认为这个事情你的责任不大，有问题也是会计的问题，因为会计已经把工资表入账了，那就表示他已经认可这些工资表是发放了的，如果工资表是领款人签了名的那你就没任何责任了。你那又是私营单位，所有财产都法人的，他认为没问题就没问题了，他的财产他喜欢怎么搞就怎么搞，反正不是财政国有资金。
你交接给下一任出纳时，要装做老老实实，还是啥都不懂，写移交清单时，写上上任交的那个单独写明的20万会计为了平账已交给了法人，然后让会计在监交人处签名，他签名了也就没你任何事了。如果他不签，那就看工资表上是否有领款人签名，有的话就当成已经真正发放了。
祝你早日脱离烦恼！
一、把那20万的情况写在移交清单上或单独写情况说明，找法人签字，如果还能找到原来的会计最好让他也签字。我想你们那是私营单位，法人就是老板，所有财产都是老板的，老板没必要自已贪自已的钱，他没理由不签名。找法人签名时，要装得傻呼呼的根本不知道怎么回事，只是为了说明情况一样，越傻越没人防范你。当然，在他们没签字前先不让下任出纳知道，以免节外生枝。
二、如果第一步失败，那么我认为你入账的工资表应该是签了名，而且领导也批了字，一直也没人来领现金，那么以后应该不会暴露这个问题。你在移交单上就不必再提这笔钱了，就当是真的发了工资就行了。
三、万一日后有人抖出这事，会计和法人的责任比你大多了，首先法人签批了虚假工资表，会计又拿去入了账，他们要承担很大的责任，你不用怕，他们比你还怕出问题呢！以后记得搞财务就讲手续完善，收、付款都必须有凭有据。
相信你吉人自有天相，祝好运！
朋友，你的分不加给我都对不起我啊！呵呵，我刚才好不容易回答了你的问题，结果不知怎么竟然没提交到，看你那么急还是再说一遍吧！
你的账是平的，你接手时是平的，现在也是平的，平是平但有问题。你这样想，你接手时已经付款但没入账单据98万和借条20万共计118万，因为没入账你就把这118万当成现金来看待，118万加上真正的现金2万就是120万，也就是你接手时现金应该有120万，但当时账上余额只有100万，是因为有20万元没付款但实际已经入账的工资表，这20万实际没付但入了账，账上余额自然就比库存现金少了20万元，这20万元用会计术语表述叫做套取现金，通过编造虚假工资表把现金套出来留作他用。既然用工资表套了20万账上余额自然减少20万，120万减20万就等于100万了，所以你的账是平的。
用工资表套出来的20万本来应该放到一边留起给工资表上的人发工资，但你们的会计却让你给了法人。你干了一年多了也没人来领那20万工资，那就更加证明那几张工资表是假的，就是你的会计和法人为了套现金而造的。
如果以后不会有人来领那20万工资就不会暴露任何问题，因为账是平的。那20万元是会计虚造工资表套取的现金被法人拿走了，这就是贪污的一种方式。就好象你明明没买衣服却开了买衣服的发票来报销现金的道理是一样的，只是你的会计和法人用的是虚假工资表而已。
我个人认为这个事情你的责任不大，有问题也是会计的问题，因为会计已经把工资表入账了，那就表示他已经认可这些工资表是发放了的，如果工资表是领款人签了名的那你就没任何责任了。你那又是私营单位，所有财产都法人的，他认为没问题就没问题了，他的财产他喜欢怎么搞就怎么搞，反正不是财政国有资金。
你交接给下一任出纳时，要装做老老实实，还是啥都不懂，写移交清单时，写上上任交的那个单独写明的20万会计为了平账已交给了法人，然后让会计在监交人处签名，他签名了也就没你任何事了。如果他不签，那就看工资表上是否有领款人签名，有的话就当成已经真正发放了。
祝你早日脱离烦恼！
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第1个回答 2009-08-03
你好，现金+已付款未入账的=现金日记账上的金额，这样账是平的，没有疑问。这个不用担心的。
另外，你接手的时候，交接清单上是否说了交接保险柜中的现金有2万，已付款未入账的单子是98万，企业法人欠公司20万元欠条一张！如果有问题是20万的事，其实这件事只有你 会计 法人 前任出纳知道，没事也就没事了，有事你要说的清。不过提醒今后要引起注意。其实这就是账外账。本回答被提问者采纳
另外，你接手的时候，交接清单上是否说了交接保险柜中的现金有2万，已付款未入账的单子是98万，企业法人欠公司20万元欠条一张！如果有问题是20万的事，其实这件事只有你 会计 法人 前任出纳知道，没事也就没事了，有事你要说的清。不过提醒今后要引起注意。其实这就是账外账。本回答被提问者采纳
第2个回答 2009-08-15
现金余额=现金2+已付款未入账98+已入账未付款20+法人借款20=140，把工资那20放在一边，140-20=120，实际现金日记账是100 ，法人把20万拿走了，实际现金就是100，和现金日记账平了。你所担心的是 当时拿走20万时没有证据，你很担心，怕将来说不清楚 ，如果想补救就得让他写收条，可事情过了1年多了，你可能不好开口。按常理讲 你不用担心 当时会计 法人都知道 钱和帐现在是平的 。你当时应该写个情况说明 让他们签字 就好了 吃一堑长一智吧 至于20万工资 瞎编的名 你不用多操心 按正常程序签字 入账 和你没关系 记住了 以后只要发生和钱有关的事一定让法人签字 不管帐内还是帐外 不给自己留后患 这件事 你不用太担心 我很理解你 初来乍到 想起来就嘀咕 以后注意就是了 你自己想 如果能写个情况说明 都签字 是最好的 不用开收据 那样太让人不好接受 你婉转点和他说 我怕时间长了 忘了 不知当时是怎么一回事 写个说明留着备查 反正是放在一边 也不入账 参考吧
第3个回答 2009-08-03
现金余额=现金2+已付款未入账98+已入账未付款20+法人借款20=140，把工资那20放在一边，140-20=120，实际现金日记账是100 ，法人把20万拿走了，实际现金就是100，和现金日记账平了。你所担心的是 当时拿走20万时没有证据，你很担心，怕将来说不清楚 ，如果想补救就得让他写收条，可事情过了1年多了，你可能不好开口。按常理讲 你不用担心 当时会计 法人都知道 钱和帐现在是平的 。你当时应该写个情况说明 让他们签字 就好了 吃一堑长一智吧 至于20万工资 瞎编的名 你不用多操心 按正常程序签字 入账 和你没关系 记住了 以后只要发生和钱有关的事一定让法人签字 不管帐内还是帐外 不给自己留后患 这件事 你不用太担心 我很理解你 初来乍到 想起来就嘀咕 以后注意就是了 你自己想 如果能写个情况说明 都签字 是最好的 不用开收据 那样太让人不好接受 你婉转点和他说 我怕时间长了 忘了 不知当时是怎么一回事 写个说明留着备查 反正是放在一边 也不入账 参考吧
