领款人应该先写现金借支单,隔天采购完成时再写报销,把现金借支取回撕掉。那把现金借支单撕掉后,当天是以什么怎么作记账依据呢,他当天借钱,现金少了100元啊,撕掉后现金对不上啊
一、填写报销凭证字迹工整、金额不得涂改,凡需填写大小写金额的单据,大小写金额必须相符,相关内容填写完整。
二、费用报销单必须用蓝、黑钢笔或签字笔书写,不可使用圆珠笔书写。
三、具体填写说明:
1. 在“报销部门”处填写所属的部门,如各店铺、配送中心、加工中心等。
2. 日期如实填写
3. “用途” 此处填写现金支出的用途,按不同项目分列填写,在备注里可以填写详细内容。
4. “金额”此处填写实际发生金额。
5. “合计”各项费用合计填写阿拉伯数字。“合计”此行上方有空栏的,划线注销
6. “金额大写”此处填写合计的大写金额。若报销金额为千位数时需在万字前画圈,圈内打叉,以此类推,若千位数有数值,而百位数为零,需在百位数前写零。如:合计金额450.40元在此行填写为:拾万仟 肆 佰 伍 拾 零 元 肆 角 零 分
人民币大写字样:壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 拾
7. 在费用报销单右下角的“报销人”处签字。
第一部分:填写办法
1、单位名称:事业部名称
2、日期:按照所报销发票上注明的最后日期确定,如报销单后附有2张发票,其中1张日期为2号,另外1张日期为3号,则报销单日期填写3号。
3、第 号:不填
4、OA审批单号:如有OA申请的一律要填。
5、附件张数:不填
6、使用部门:按报销人所属的腾讯通划分的部门填写,如报销人为欧建峰,则使用部门填写电商财务部。
7、费用产生时间:填写费用发生的实际时间,如为经过一段时间的汇总数据,则填写几月几日至几月几日。
8、摘要:分类别填写,如差旅费分成交通费、住宿费、出差补助等类别。
9、实际报销金额:类别相同的票据上的金额合计数,采用阿拉伯数字填列,保留两位小数,如100元,填写100.00;是后一栏各行相加的合计数,采用阿拉伯数字填列,保留两位小数,并在数据前面加上人民币符号“¥”,如合计数为1000元,填写¥1000.00。
10、外部票据:发票、车票等合法票据及收据的张数。
1、内部票据:支付证明单的张数。
12、费用报销单尚剩无填写内容的空白的,必须在无内容的空白处用笔打斜杆。
13、金额大写:本张费用报销单后面的所有票据金额合计的大写数字,大写金额前必须填写“¥”,大写的后面如为零也必须填“零”,不能为空白。
14、大写或者小写费用金额涂改的单据一律视为无效票据。
15、大写与小写金额不一致的报销单据,一律视为无效票据。
16、原借款:如有借支请填写。
17、应退余款:如借支金额大于报销金额请填写。
18、备注:如有汇款的请写明。
19、报销人、证明人签字采用正楷字。
20、内部票据(即支付证明单)除出差补助外,应在未取得单据原因栏填写原因,并有经手人、证明人和报销人的直接上级主管签字。
21、审批人、领导审批桉公司相关规定由相应人签字一次即可。
22、在报销票据上严禁用涂改液,否则,视为无效票据。
二、费用报销单必须用蓝、黑钢笔或签字笔书写,不可使用圆珠笔书写。
三、具体填写说明:
1. 在“报销部门”处填写所属的部门,如各店铺、配送中心、加工中心等。
2. 日期如实填写
3. “用途” 此处填写现金支出的用途,按不同项目分列填写,在备注里可以填写详细内容。
4. “金额”此处填写实际发生金额。
5. “合计”各项费用合计填写阿拉伯数字。“合计”此行上方有空栏的,划线注销
6. “金额大写”此处填写合计的大写金额。若报销金额为千位数时需在万字前画圈,圈内打叉,以此类推,若千位数有数值,而百位数为零,需在百位数前写零。如:合计金额450.40元在此行填写为:拾万仟 肆 佰 伍 拾 零 元 肆 角 零 分
人民币大写字样:壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 拾
7. 在费用报销单右下角的“报销人”处签字。
第一部分:填写办法
1、单位名称:事业部名称
2、日期:按照所报销发票上注明的最后日期确定,如报销单后附有2张发票,其中1张日期为2号,另外1张日期为3号,则报销单日期填写3号。
3、第 号:不填
4、OA审批单号:如有OA申请的一律要填。
5、附件张数:不填
6、使用部门:按报销人所属的腾讯通划分的部门填写,如报销人为欧建峰,则使用部门填写电商财务部。
7、费用产生时间:填写费用发生的实际时间,如为经过一段时间的汇总数据,则填写几月几日至几月几日。
8、摘要:分类别填写,如差旅费分成交通费、住宿费、出差补助等类别。
9、实际报销金额:类别相同的票据上的金额合计数,采用阿拉伯数字填列,保留两位小数,如100元,填写100.00;是后一栏各行相加的合计数,采用阿拉伯数字填列,保留两位小数,并在数据前面加上人民币符号“¥”,如合计数为1000元,填写¥1000.00。
10、外部票据:发票、车票等合法票据及收据的张数。
1、内部票据:支付证明单的张数。
12、费用报销单尚剩无填写内容的空白的,必须在无内容的空白处用笔打斜杆。
13、金额大写:本张费用报销单后面的所有票据金额合计的大写数字,大写金额前必须填写“¥”,大写的后面如为零也必须填“零”,不能为空白。
14、大写或者小写费用金额涂改的单据一律视为无效票据。
15、大写与小写金额不一致的报销单据,一律视为无效票据。
16、原借款:如有借支请填写。
17、应退余款:如借支金额大于报销金额请填写。
18、备注:如有汇款的请写明。
19、报销人、证明人签字采用正楷字。
20、内部票据(即支付证明单)除出差补助外,应在未取得单据原因栏填写原因,并有经手人、证明人和报销人的直接上级主管签字。
21、审批人、领导审批桉公司相关规定由相应人签字一次即可。
22、在报销票据上严禁用涂改液,否则,视为无效票据。
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第1个回答 2020-08-18
填写报销凭证字迹工整、金额不得涂改,凡需填写大小写金额的单据,大小写金额必须相符,相关内容填写完整。费用报销单必须用蓝、黑钢笔或签字笔书写,不可使用圆珠笔书写。日期如实填写。“合计”各项费用合计填写阿拉伯数字。“金额”处填写实际发生金额。
第2个回答 2010-07-15
撕掉不对的,应该这样:
领款人应该写现金借支单领款时:
借其他应收款——***
贷现金
报销时,按报销额由会计开出收据,并收回或找给报销现金,
借管理费用——差旅费
借现金(如收回现金余额时)
贷其他应收款——***
贷现金(报销额大于领款时)本回答被提问者采纳
领款人应该写现金借支单领款时:
借其他应收款——***
贷现金
报销时,按报销额由会计开出收据,并收回或找给报销现金,
借管理费用——差旅费
借现金(如收回现金余额时)
贷其他应收款——***
贷现金(报销额大于领款时)本回答被提问者采纳