费用报销单怎么做记账凭证

费用报销单填写记账凭证：

报销差旅费全部花完

借：管理费用--差旅费

贷:其他应收款

有剩余现金

借：库存现金

管理费用--差旅费

贷：其他应收款

补款时

借：管理费用--差旅费

贷：库存现金

其他应收款

差旅费的报销范围一般包括交通费、住宿费、伙食补助费、通讯费和杂费等。

交通费、住宿费、伙食补助费比较好理解，指出差人员出门所需的交通费用，住宿需要支付的房费，在外的餐费及相关费用。但是需要注意，这些费用必须合理，如果超出规定，企业很有可能不予报销。

通讯费是指出差期间的电话费，但是也有可能发生额外的邮寄费等相关费用。至于杂费内容就很多了，但大多数都是些很少发生的费用，影响不大。

费用报销单的正确填写

费用报销单的正确填写要求

1.大写金额无数字部分用零补齐

2.小写金额与人民币符号不得有空格，不得连笔

3.报销单上面不能涂改，如果有错误，重新填写

4.金额填写要规范且没有错误

报销单粘贴注意事项

1.票据分类，再按照时间排序，依次粘贴再粘贴单上；小张票据 需要均匀的粘贴，不能薄厚不均，要确保单据平整。

2.要用胶水粘贴附件

3.票据上的金额、日期等重要信息需要露出，不得用胶水粘住，确保重要信息可查询。