出纳记现金、银行的支出和收入,公司个人费用都是以借支形式来支付,个人多出部分,到下月初统一支付,没有用完的借支留到下月,不用退回公司;会计部分就以实际单据做整理,汇总出本月实际费用和收入,但每到结账时,会计与出纳的数就始终对不上,求各位大神指教,谢!
现金和银行总账得有收支累计发生额,这个出纳数据与会计必须对上,不然逐月核对及时查找原因。若收支单据核对的上,其余借支结存多少总数则不难对上明细。追问
收入与支出都能对的上,就是期末余额对不上,按我想的,应该是借支和报销那里理不清,给支个方法吧,谢谢
追答出纳的现金和银行存款期末余额与会计对不上?
追问是现金对不上,银行对上了
追答双方对账截至时间点,有可能与出纳眼下现金报销掺杂了?
若与出纳现金日记账的时间截至点对上就行(比如双方对账截至时间点为3月31日)。至于出纳日记账与现金是否对上,主要靠出纳自己寻找原因
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