我们单位是已申请免税的农民专业合作社，主要从事葡萄种植及种苗销售，2010年5月成立的，我是一个会计新手，去年刚接手会计工作，去年的财务报表如图片，现在马上要报企业所得税年度纳税申报表，我想知道各表怎么填写？我财务报表中的数据应该对应的填在什么表中的什么地方？能说得详细一点吗？
1、是应收账款应该填在哪里？因为我们的种苗都是先无偿提供给农户种植，等回收产品的时候再收回种苗成本。
2、填写附表九《资产折旧、摊销纳税调整明细表》时，因为去年补提了前年的固资折旧354112.61元，应该怎么填写附表九，本期折旧、摊销额一栏中应该怎样填写，是写除开补提的11年的折旧之后的数据353315.88还是总数707428.49？
谢谢各位，等着用的。
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