如题所述
一、先内审,符合业务需求要求,
审核范围:报销人所在的业务部门内部审核。
审核要求:领导需确认该笔报销费用是在XX业务需求下XX产品/项目的真实需求,费用标准符合要求且没有超标情况,如果有超标情况,是否有提前通知。
审核环节:
1.报销人申报:报销人提报销申请,在报销系统线上录入信息,线下填写填写报销单,贴票,查验真伪。这一环节已经下放到报销人自己来做,报消吧使用OCR图像识别自动查验,对接了金税三期识别真伪和信息,不用手工录入。
2.直属领导审批:纸质单据签字,系统审批。可以移动端操作,授权代理人处理审核工作,节省时间。
3.部门经理:同上
4.事业部中心经理:同上
…
最少需要2个环节,公司规模越大,组织架构越复杂,这个环节就越多。
二、再外审,符合财务规范性要求
审核范围:跨部门,财务部门审批业务信息
审核要求:领导需确认该笔报销费用是在XX业务需求下XX产品/项目的真实需求,费用标准符合要求且没有超标情况,如果有超标情况,是否有提前通知。
审核环节:
1. 出纳/会计:核对纸质单据贴票规范,信息与线上系统信息是否一致,发票真伪情况,是否符合财务报销要求。这一环节,财务的发票真伪的工作可以省去,因为在员工提交信息的时候报消吧就可以自动查验发票,提单财务人工审核了。
2. 财务经理:信息确认,审批
3. 财务总监:同上
4. 出纳:打钱,输出付款单据提交给会计。
5. 会计做账:基于专业财务软件,核对发票单据、凭证等信息做账。
有些公司的流程比较老旧,依然是选择人工查验发票。流程会和上面有所不同,报销人提交后由财务先把查验发票的环节先做完,没有问题后提交给领导,进行流程审批。目的是为了减少领导重复审批的工作量。因为先审批后查验发票的话,存在问题发票还会退回,也要重新提交流程,多了一次领导审批。
其实流程不管是怎么样,目的都是为了通过流程有序传递信息,将费用对应人、部门、项目。便于日后财务核算,成本统计,业务盈亏计算等需要。
这个问题的本质是如何设置一个企业报销流程,达到增效降本减负,即提高报销效率,降低报销成本,减轻报销流程参与人员的负担。
结合当下企业采取的方式,越来越多的企业报销流程采用线上流程和线下流程,因为涉及费用、成本这些财务工作,需要信息化软件系统来支持,也有一些小企业或团队是只有线下流程,满足财务的基本要求即可。不管是那种形式,流程框架基本是相同的,主要是两个环节:
一、先内审,符合业务需求要求,
审核范围:报销人所在的业务部门内部审核。
审核要求:领导需确认该笔报销费用是在XX业务需求下XX产品/项目的真实需求,费用标准符合要求且没有超标情况,如果有超标情况,是否有提前通知。
审核环节:
1.报销人申报:报销人提报销申请,在报销系统线上录入信息,线下填写填写报销单,贴票,查验真伪。这一环节已经下放到报销人自己来做,报消吧使用OCR图像识别自动查验,对接了金税三期识别真伪和信息,不用手工录入。
2.直属领导审批:纸质单据签字,系统审批。可以移动端操作,授权代理人处理审核工作,节省时间。
3.部门经理:同上
4.事业部中心经理:同上
…
最少需要2个环节,公司规模越大,组织架构越复杂,这个环节就越多。
二、再外审,符合财务规范性要求
审核范围:跨部门,财务部门审批业务信息
审核要求:领导需确认该笔报销费用是在XX业务需求下XX产品/项目的真实需求,费用标准符合要求且没有超标情况,如果有超标情况,是否有提前通知。
审核环节:
1. 出纳/会计:核对纸质单据贴票规范,信息与线上系统信息是否一致,发票真伪情况,是否符合财务报销要求。这一环节,财务的发票真伪的工作可以省去,因为在员工提交信息的时候报消吧就可以自动查验发票,提单财务人工审核了。
2. 财务经理:信息确认,审批
3. 财务总监:同上
4. 出纳:打钱,输出付款单据提交给会计。
5. 会计做账:基于专业财务软件,核对发票单据、凭证等信息做账。
有些公司的流程比较老旧,依然是选择人工查验发票。流程会和上面有所不同,报销人提交后由财务先把查验发票的环节先做完,没有问题后提交给领导,进行流程审批。目的是为了减少领导重复审批的工作量。因为先审批后查验发票的话,存在问题发票还会退回,也要重新提交流程,多了一次领导审批。
其实流程不管是怎么样,目的都是为了通过流程有序传递信息,将费用对应人、部门、项目。便于日后财务核算,成本统计,业务盈亏计算等需要。