增值税一般纳税人作了营改增以后的账务处理问题，我公司原本就是增值税一般纳税人，由于营改增将仓储费，服务费等作了增项，自己就可以开6%增值税票了，问题：1.如果我要收1万的仓储费，是含税还是不含税，2.这个是否可以开专用发票，对方可以抵扣。3、开出的这个销项税是否可以用我的进项抵扣？
谢谢！
1、直接开1万的发票，是含税价，税费包括在里面了
2、可以开专用发票，对方也可以抵扣，但是你必须提醒对方，如果进项与他公司的收入没什么多大关系，这样抵扣多了，难免会被税务局查，抵扣要与收入有关联，比如生产的产品，拿原材料，甚至电费的发票来抵扣都可以的，因为这是生产需要的，如存储费来抵扣的话，那没有特别的关系，那个偏向期间费用，算利润时费用本来就是要扣除的，关键是看对方是做什么的。
3、看的出来你们是服务行业，这个销项可以抵扣。
2、可以开专用发票，对方也可以抵扣，但是你必须提醒对方，如果进项与他公司的收入没什么多大关系，这样抵扣多了，难免会被税务局查，抵扣要与收入有关联，比如生产的产品，拿原材料，甚至电费的发票来抵扣都可以的，因为这是生产需要的，如存储费来抵扣的话，那没有特别的关系，那个偏向期间费用，算利润时费用本来就是要扣除的，关键是看对方是做什么的。
3、看的出来你们是服务行业，这个销项可以抵扣。
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第1个回答 2013-11-13
1、要收1万的仓储费，那么是含税（含税不含税以收款来区分，收款金额就是含税金额，除非免税）
2、如果年营业收入达500万元以上，就可以开具增专用发票抵6%，如果没有达到要申请认定后才可以开具增专票。
3、开出的这个销项税可以用你的同样项目的进项抵扣。也就是要与仓储服务相关的业务活动支出。
2、如果年营业收入达500万元以上，就可以开具增专用发票抵6%，如果没有达到要申请认定后才可以开具增专票。
3、开出的这个销项税可以用你的同样项目的进项抵扣。也就是要与仓储服务相关的业务活动支出。
第2个回答 2013-11-13
1万的仓储费是含税，，可以抵扣
第3个回答 2019-08-28
进货：
借：库存商品
借：应交税金－应交增值税－进项税
贷：银行存款
销货：
借：银行存款（现金）
贷：主营业务收入
贷：应交税金－应交增值税－销项税
一般纳税人的进项可以抵扣。
借：库存商品
借：应交税金－应交增值税－进项税
贷：银行存款
销货：
借：银行存款（现金）
贷：主营业务收入
贷：应交税金－应交增值税－销项税
一般纳税人的进项可以抵扣。
